Engagement en matière de saine gouvernance

Il y a longtemps que BMO s’est engagé à assurer une saine gouvernance et qu’il est reconnu comme un chef de file à cet égard. Aujourd’hui, nous continuons à déployer les efforts nécessaires pour nous maintenir au premier rang. Dans la pratique, cela signifie que nous nous efforçons chaque jour de mériter la confiance de toutes les parties prenantes de l’organisation, notamment nos actionnaires, nos clients, nos employés et les collectivités où nous sommes présents. Pour ce faire, nous dirigeons nos affaires de manière éthique et selon des principes rigoureux d’honnêteté, de transparence et de responsabilité.

Le Conseil d’administration de BMO établit les normes d’une bonne gouvernance pour l’ensemble de l’organisation. Selon nous, le fait que tous les administrateurs – à l’exception du président et chef de la direction de BMO – soient indépendants aide le Conseil à fonctionner de façon autonome et fait en sorte que nous soyons responsables devant toutes les parties prenantes. Le président du conseil est un administrateur indépendant qui veille à ce que le Conseil fonctionne indépendamment de la direction et à ce que ses membres aient accès à un leader indépendant. Nous considérons en outre que les intérêts de toutes les parties prenantes sont mieux servis par un Conseil d’administration dont les membres présentent un large éventail d’aptitudes et d’antécédents.

Voici un aperçu de la structure de BMO en matière de gouvernance :

Une année chargée

Le Conseil d’administration a eu l’occasion de démontrer son leadership au cours de l’exercice 2007 qui a été marqué par des défis nombreux et complexes, comme les pertes subies dans notre secteur des produits de base, l’incertitude entourant le marché du papier commercial adossé à des actifs et les inquiétudes soulevées par les perturbations du marché des prêts hypothécaires à risque aux États-Unis. En 2007, le Conseil a tenu dix séances spéciales, en plus de celles prévues au calendrier, afin de prodiguer des conseils et d’exercer ses responsabilités de surveillance à l’égard de divers problèmes. Il supervise également, à l’échelle de l’organisation, une réévaluation complète non seulement des systèmes et procédures de gestion des risques, mais aussi des attitudes à l’égard des risques.

Cadre des responsabilités

Les Lignes directrices d’approbation et de surveillance du Conseil constituent le fondement de notre programme de gouvernance et précisent très clairement les responsabilités respectives de la direction et des administrateurs. Ces lignes directrices, qui sont révisées annuellement, décrivent de façon détaillée les questions qui doivent être soumises à l’examen ou à l’approbation du Conseil et des comités.

Le Conseil d’administration a adopté un code de conduite et d’éthique exhaustif, intitulé Principes fondamentaux, qui fournit à ses membres, aux dirigeants et aux employés en général un cadre régissant leur conduite et les processus décisionnels en rapport avec leur travail. Le Comité de vérification a également adopté un processus de dénonciation des irrégularités qui permet aux dirigeants et aux employés de signaler d’éventuelles violations du code Principes fondamentaux, de manière confidentielle et anonyme, à l’ombudsman de BMO. Le président du Comité de vérification est avisé de toute préoccupation liée aux pratiques comptables, aux contrôles comptables internes ou aux questions de vérification et détermine le type d’enquête à effectuer, s’il y a lieu, ainsi que les mesures à prendre à la conclusion de l’enquête.

Importance de la présentation de l’information

La présentation de l’information est un élément essentiel d’une gouvernance efficace. À BMO, nous considérons qu’il est essentiel que les parties prenantes de notre organisation soient en mesure de comprendre réellement nos activités, nos buts et nos valeurs ainsi que notre rendement financier. La direction, encouragée par le Conseil d’administration, cherche activement des moyens de fournir, de façon régulière, des renseignements à la fois plus abondants et plus clairs aux parties prenantes.

Nous considérons qu’il est essentiel que les parties prenantes de notre organisation soient en mesure de comprendre réellement nos activités, nos buts et nos valeurs ainsi que notre rendement financier.

Notre Rapport annuel se distingue par notre tableau comparatif des résultats financiers, qui a fait de BMO un pionnier de la présentation de l’information financière. Ce tableau repose sur onze importantes mesures financières, notamment le rendement total des capitaux propres, le rendement des capitaux propres, la croissance du résultat par action, la productivité et le rendement du portefeuille de prêts. Nous comparons nos résultats à l’égard de ces mesures à ceux des grandes banques du Canada et de celles qui font partie de notre groupe de référence de l’Amérique du Nord. Nous croyons que l’évaluation de notre performance comparativement à celle de nos concurrents permet aux parties prenantes de situer nos résultats dans le contexte approprié et de mieux les comprendre. Depuis l’adoption de cette pratique en 1992, BMO a publié ces données comparatives chaque année.

Consolider notre engagement

Au cours des dernières années, BMO a adopté de nombreuses pratiques de pointe en matière de gouvernance, dont :

• l’interruption en 2003 de l’attribution d’options d’achat d’actions aux administrateurs non-employés;
• la tenue régulière de séances réunissant les administrateurs indépendants en l’absence des membres de la direction;
• l’amélioration du processus d’évaluation du Conseil et des administrateurs par l’ajout d’une évaluation écrite par les pairs et d’une entrevue individuelle avec le président du conseil;
• l’obligation pour les administrateurs de détenir l’équivalent de six fois leurs honoraires individuels sous forme d’actions, de façon à renforcer l’harmonisation de leurs intérêts avec ceux des actionnaires.

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